НБУ: для купівлі та перерахування валюти бізнесу знадобиться довідка від ДФС та НКЦПФР

- за імпортними операціями – довідку Державної фіскальної служби України про відсутність у клієнта заборгованості з податків, зборів, платежів, а також у передбачених постановою Правління Національного банку України від 30 грудня 2003 року № 597 “Про переказування коштів у національній та іноземній валюті на користь нерезидентів за деякими операціями”, зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 05 лютого 2004 року за № 159/8758 (зі змінами), випадках відповідний акт цінової експертизи (погодження);

- для підтвердження можливості як купівлі, так і перерахування закордон іноземної валюти, отриманої від продажу іноземним інвестором на фондовій біржі боргових цінних паперів (крім державних облігацій України) – підтвердження Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо відсутності ознак фіктивності здійснення цієї операції. Про це йдеться в постанові НБУ;

- за операцією з купівлі та/або перерахування за кордон коштів в іноземній валюті, отриманих від продажу іноземним інвестором на фондовій біржі державних облігацій України – документальне підтвердження, що свідчить про те, що купівля цих цінних паперів здійснювалася виключно за рахунок коштів, отриманих іноземним інвестором від продажу іноземної валюти за гривні, та/або коштів, отриманих іноземним інвестором за операціями з продажу державних облігацій України, виплати за ними доходу та їх погашення (копії відповідних договорів, довідок/виписок уповноважених банків, депозитарних установ тощо).

«Вимога цього абзацу не поширюється на випадки продажу іноземним інвестором державних облігацій України, що були придбані ним до моменту набрання чинності цією постановою», - йдеться в документі.

Також забороняється купівля, перерахування іноземної валюти з метою проведення таких операцій:

- з повернення за кордон коштів, отриманих іноземними інвесторами за операціями з продажу цінних паперів українських емітентів (крім випадків продажу боргових цінних паперів на фондових біржах);

- з повернення за кордон коштів, отриманих іноземними інвесторами за операціями з продажу корпоративних прав юридичних осіб, що не оформлені акціями, зменшення статутних капіталів юридичних осіб, виходу з господарських товариств іноземних інвесторів;

- з повернення за кордон іноземному інвестору дивідендів;

- на підставі індивідуальних ліцензій Національного банку України, крім випадків здійснення операцій на підставі індивідуальних ліцензій:
на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України, виданих Національним банком України юридичним особам;
на переказування іноземної валюти за межі України резидентом-гарантом (поручителем) у межах забезпечених гарантією (порукою) зобов’язань за кредитом, наданим міжнародною фінансовою організацією або за участю іноземного експортно-кредитного агентства;
на переказування іноземної валюти за межі України суб’єктами господарювання-резидентами для сплати вступних або членських внесків в іноземній валюті, що сплачуються як разові або періодичні внески для забезпечення поточної діяльності юридичних осіб-нерезидентів

Постанова набирає чинності з 04 березня 2015 року і діє до 03 червня 2015 року включно.

У ній також передбачена пролонгація вимоги щодо обов’язкового продажу 75% валютної виручки, заборони дострокового погашеннями резидентами зовнішніх кредитів, обмежень на валютному ринку для фізосіб (щодо придбання валюти, видачі з депозитів і т.д.) тощо.
Пакет документів, що подається до НБУ для підтвердження можливості як купівлі, так і перерахування іноземної валюти, має також містити довідку Державної фіскальної служби України про відсутність у резидента заборгованості з податків, зборів, платежів, а в окремих випадках – і акт цінової експертизи. Про це йдеться в постанові НБУ №161 від 03 березня.

«Не потребує включення до реєстру для подання до Національного банку України інформація про переказ коштів, що здійснюється виключно за рахунок іноземної валюти, купленої з дотриманням вимог цього підпункту», - йдеться в постанові.